Técnico Profesional en Gestión de Cobros y Liquidez en la Empresa (120 horas)

MÓDULO 1. INTRODUCCIÓN AL SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL Y ACTIVIDADES FINANCIERAS

UNIDAD DIDÁCTICA 1. SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL

El Sistema Financiero
– Características
– Estructura
Evolución del Sistema Financiero
Mercados financieros
– Funciones
– Clasificación
– Principales mercados financieros españoles
Los intermediarios financieros
– Descripción
– Funciones
– Clasificación: bancarios y no bancarios
Activos financieros
– Descripción
– Funciones
– Clasificación
Mercado de productos derivados
– Descripción
– Características
– Tipos de mercados de productos derivados: futuros, opciones, swap

UNIDAD DIDÁCTICA 2. PRODUCTOS FINANCIEROS

Definición de producto financiero
Productos Financieros de Inversión
– Renta Variable
– Renta Fija
– Derivados
– Fondos de Inversión
– Estructurados
– Planes de Pensiones
Productos Financieros de Financiación
– Préstamos
– Tarjeta de Crédito
– Descuento Comercial
– Leasing
– Factoring
– Confirming

UNIDAD DIDÁCTICA 3. DOCUMENTOS DE COBRO Y PAGO EN LA GESTIÓN DE TESORERÍA

Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática
– Recibos domiciliados on line
– Preparación de transferencias on line para su posterior firma
– Confección de cheques
– Confección de pagarés
– Confección de remesas de efectos
Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos
– Operaciones de Factoring
– Confirming de clientes
– Gestión de efectos
Cumplimentación de libros registros
– De cheques
– De endosos
– De transferencias
Tarjetas de crédito y de débito
– Identificación de movimientos en tarjetas
– Punteo de movimientos en tarjetas
– Conciliación de movimientos con la liquidación bancaria
Gestión de tesorería a través de banca on line
– Consulta de extractos
Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet

UNIDAD DIDÁCTICA 4. CONTROL DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA

El presupuesto de tesorería
– Finalidad del presupuesto
– Características de un presupuesto
– Elaboración de un presupuesto sencillo
– Aprobación del presupuesto
El libro de caja
– El arqueo de caja
– Finalidad
– Procedimiento
– Punteo de movimientos en el libro de Caja
– Cuadre con la contabilidad
– Identificación de las diferencias
El libro de bancos
– Finalidad
– Procedimiento
– Punteo de movimientos bancarios
– Cuadre de cuentas con la contabilidad
– Conciliación en los libros de bancos

UNIDAD DIDÁCTICA 5. OPERACIONES DE CÁLCULO FINANCIERO Y COMERCIAL EN LA EMPRESA

Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería
– Ley de Capitalización simple
– Cálculo de interés simple
Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería
– Ley de Capitalización compuesta
– Cálculo de interés compuesto
Descuento simple
– Cálculo del Descuento comercial
– Cálculo del Descuento racional
Cuentas corrientes
– Concepto
– Movimientos
– Procedimiento de liquidación
– Cálculo de intereses
Cuentas de crédito
– Concepto
– Movimientos
– Procedimiento de liquidación
– Cálculo de intereses
Cálculo de comisiones bancarias

UNIDAD DIDÁCTICA 6. PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN SOBRE COBROS Y PAGOS

Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos
– Telemática
– Presencial
Organismos a los que hay que presentar documentación
– Agencia Tributaria
– Seguridad Social
Presentación de la documentación a través de Internet
– Certificado de usuario
– Plazos para la presentación del pago
– Registro a través de Internet
– Búsqueda de información sobre plazos de presentación en las páginas web de – Hacienda y de la Seguridad Social
Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago
Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de Internet
Utilización de Banca on line
MÓDULO 2. GESTIÓN DE COBROS Y LIQUIDEZ EN LA EMPRESA

UNIDAD DIDÁCTICA 7. ANÁLISIS DE LA ECONOMÍA DE LA EMPRESA: LIQUIDEZ

Análisis de la empresa
Rentabilidad económica
Rentabilidad financiera
Apalancamiento financiero
Ratios de liquidez y solvencia
– Ratios de capital corriente
– Significado del ratio de capital corriente
– Ratio de giro del activo corriente
– Índice de solvencia a largo plazo
– Índice de solvencia inmediata: “acid test”
Análisis del endeudamiento de la empresa
– Índice de endeudamiento a largo plazo
– Índice de endeudamiento a corto plazo
– Índice total de endeudamiento
– Índice de endeudamiento e índice de autonomía empresarial

UNIDAD DIDÁCTICA 8. GESTIÓN DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA. PÉRDIDAS Y GANANCIAS

El crédito
Concepto contable del patrimonio empresarial
Inventario y masas patrimoniales
– Clasificación de las masas patrimoniales
– El equilibrio Patrimonial
El departamento de crédito o de gestión de la tesorería
– Conceptos básicos: ingreso-cobro; gasto-pago
– Gestión de la tesorería
El instrumento contable: La Teoría de las cuentas

UNIDAD DIDÁCTICA 9. LA GESTIÓN DE COBROS A DEUDORES. LA MOROSIDAD

La morosidad y su implicación en la empresa
– ¿Qué es la morosidad?
Aspectos a tener en cuenta en la concesión del crédito
– Estudio del cliente
– La concesión del crédito al cliente
Marco legislativo de la morosidad
El cobro de las deudas: reclamación por judicial y extrajudicial
– Cobro a través de la vía judicial
– Cobro a través de la vía extrajudicial
MÓDULO 3. LA NEGOCIACIÓN Y LA COMUNICACIÓN EN LA GESTIÓN DE COBRO

UNIDAD DIDÁCTICA 10. LA IMPORTANCIA DE LA COMUNICACIÓN CON EL DEUDOR

Procesos de información y de comunicación
– La comunicación
Barreras en la comunicación con el cliente
Puntos fuertes y débiles en la comunicación
Elementos del proceso comunicativo
– Estrategias y pautas para una comunicación efectiva
La escucha activa
– Concepto, utilidades y ventajas de la escucha efectiva
– Signos y señales de escucha
– Componentes actitudinales de la escucha efectiva
– Habilidades técnicas y personas de la escucha efectiva
– Errores en la escucha efectiva
Consecuencias de la comunicación no efectiva
Las técnicas de asertividad en la reclamación del pago
– Disco rayado
– Banco de niebla
– Libre información
– Aserción negativa
– Interrogación negativa
– Autorrevelación
– Compromiso viable

UNIDAD DIDÁCTICA 11. LA NEGOCIACIÓN CON DEUDORES

El papel de la negociación en el cobro de deudas
– Concepto de negociación
Estilos de negociación
Vías para la negociación
– Estrategia
– Las personas
– Tácticas de negociación
Estrategias de negociación
– Estrategia “ganar-ganar”
– Estrategia “ganar-perder”
El desarrollo de la negociación: aspectos
– Lugar de negociación
– Iniciar la negociación
– Claves de la negociación

UNIDAD DIDÁCTICA 12. LAS TÉCNICAS Y MEDIOS DE COMUNICACIÓN EN LA NEGOCIACIÓN

Negociación con morosos
– Tipología de deudores
– El MAPAN: Mejor alternativa posible en la negociación
Formas de contacto con el deudor
– La correspondencia o comunicación escrita
– La llamada telefónica
– La visita personal